تأثير التحول الرقمي على ادارة مخاطر الإئتمان للبنوك التجارية بالتطبيق على البنوك التجارية المقيدة في البورصة المصرية دراسة مقدمة إستكمالاً لمتطلبات الحصول على درجة الدكتوراة المهنية في إدارة الأعمال

المؤلفون

1 أستاذ المحاسبة وعميد كلية النقل الدولي للوجستيات فرع أسوان الأكاديمية العربية للعلوم والتكنولوجيا والنقل البحري

2 استاذ المحاسبة الأكاديمية العربية للعلوم والتكنولوجي والنقل البحري

3 عميد كلية الدراسات العليا في الإدارة الأكاديمية العربية للعلوم والتكنولوجيا والنقل البحري

المستخلص

البنوك والمخاطر متلازمان، حيث تعمل البنوك في بيئة محفوفة بالمخاطر نظراً لطبيعة الاعمال المالية التي تقوم عليها العمليات المصرفية، وتتعرض البنوك للعديد من المخاطر، وتعد اهمها واخطرها مخاطر الإئتمان المصرفي، والذي تنعكس أثارها ليس فقط على صعيد القطاع المصرفي فقط، ولكن على مستوى الأقتصاد ككل. ويعد التحول الرقمي أبرز المفاهيم الحديثة التي يشهدها العالمي حاليا، والذي يتميز بالعديد من المزايا والفوائد التي يمكن ان تستفيد منه كافة المجالات، ومن ثم يمكن الإستفادة من آليات التحول الرقمي في تخفيض المخاطر الإئتمانية.
هدفت الدراسة إلى الوقوف على مستوى تطبيق آليات التحول الرقمي في البنوك التجارية المقيدة ببورصة الأوراق المالية المصرية، وإستكشاف تأثير تطبيق التحول الرقمي على مخاطر الإئتمان المصرفي، واعتمد الباحث على كل من المنهج الوصفي التحليلي بالإضافة إلى المنهج الكمي، حيث أعتمدت الدراسة على كل من الإستبيان لجمع البيانات الأولية، بالإضافة إلى البيانات الفعلية للقوائم المالية للبنوك التجارية المقيدة في البورصة المصرية خلال الفترة من 2016 حتى 2021، حيث شمل الإستبيان كل من المتغير المستقل، المتغير التابع، حيث تم توزيع الإستبيان على عينة عمدية من 500 مفردة من العاملين بالبنوك التجارية المقيدة بالبورصة المصرية وعددها (14) بنك تجاري وتم إستبعاد (3) بنوك الإسلامية والتي تختلف في الخصائص الثقافية عن باقي البنوك التجارية، وكانت الإستمارات الصحيحة الصالحة للتحليل 411 إستمارة بنسبة إسترداد 82.2%، ولإختبار أثر التحول الرقمي في خفض مخاطر الإئتمان المصرفي للبنوك التجارية المبحوثة، قام الباحث بمقارنة المخاطر الإئتمانية المصرفية (مقاسة بالنسب المالية: نسبة الديون المتعثرة ، ومخصص الديون المتعثرة) خلال الثلاث سنوات من 2016 إلى 2018، ومقارنتها بنفس النسب المالية للسنوات 2019 إلى 2021، وهي الفترة التي تلت تطبيق التحول الرقمي، حيث اعتمد الباحث في تحليل البيانات على العديد من الأساليب الإحصائية من خلال البرامج والأساليب والإختبارات الإحصائية المتخصصة من خلال برنامج SPSS V 26. وخلصت الدراسة بعدد من النتائج أهمها وجود تأثير معنوي ذو دلالة إحصائية من التحول الرقمي على خفض مخاطر الإئتمان، بالإضافة إلى وجود فروق معنوية إحصائية بين مخاطر الإئتمان المصرفي قبل تطبيق آليات التحول الرقمي وبعد تطبيقه لصالح الفترة التي تلت تطبيق التحول الرقمي. 
وأوصت الدراسة بعدد من التوصيات أهمها: ضرورة إستغلال آليات التحول الرقمي في جمع معلومات كافية حول العملاء وإجراء التحليلات المالية المتقدمة للقوائم المالية قبل منح التسهيلات المصرفية والتنبؤ بإعسار العميل. 

الكلمات الرئيسية

التجارة والتمويل
المجلد 43، العدد 2
الجزء الاول
يونيو 2023
الصفحة 545-597

ملفات

شارك

إرسال الاستشهاد إلى

الإحصائيات